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Vous approchez de la soixantaine et vous vous demandez s’il est encore judicieux d’ouvrir une assurance vie avant vos 70 ans, surtout si votre époux ou épouse est votre unique héritier ? C’est une question fréquente chez les retraités ou préretraités, et la réponse dépend surtout de vos objectifs patrimoniaux. La rédaction de Clic Anoo fait le point pour vous.
Question du jour
La question titille également Ange, 68 ans, lecteur du magazine économique Capital : « Bonjour, j’ai 68 ans. Quel intérêt aurais-je à souscrire une assurance vie libellée sur un fonds en euros avant mes 70 ans, sachant que mon épouse est ma seule légataire ? Ce placement me semble risqué dans la mesure où je serais amené à retirer partiellement ces fonds investis pour effectuer des travaux avant l’échéance des 8 ans. »
Un questionnement partagé par de nombreux couples mariés : faut-il vraiment ouvrir un contrat d’assurance vie avant 70 ans lorsqu’on ne souhaite transmettre qu’à son conjoint ?
L’assurance vie avant 70 ans : un vrai avantage fiscal… mais pas pour le conjoint
Sur le papier, souscrire avant 70 ans est fiscalement avantageux. En cas de décès, chaque bénéficiaire d’un contrat profite d’un abattement de 152 500 € sur les sommes transmises (capital et intérêts). Au-delà, les montants sont taxés à 20 % jusqu’à 852 500 €.
À voirBudget 2026 : cette réduction d’impôt passe de 750 à 1 500 € dès fin 2025, voici qui en profiteMais cette règle ne s’applique pas entre époux. En effet, le conjoint survivant est totalement exonéré de droits de succession, qu’il s’agisse de l’assurance vie ou d’autres biens (comptes bancaires, immobilier, placements).
Si donc votre conjoint est votre seul héritier, ouvrir une assurance vie avant 70 ans n’offre pas d’avantage fiscal spécifique. Vous pouvez tout à fait transmettre votre patrimoine sans impôt, même sans contrat.
Un intérêt si vous prévoyez d’autres bénéficiaires plus tard
Cela dit, souscrire une assurance vie peut garder un intérêt stratégique à long terme. Si un jour, vous souhaitez désigner d’autres bénéficiaires – vos enfants, petits-enfants, ou un proche –, ce contrat deviendra un outil de transmission idéal.
L’abattement de 152 500 € leur permettra de recevoir une part importante hors succession classique, et la clause bénéficiaire reste modifiable à tout moment.
Une épargne souple, même avant huit ans
Beaucoup hésitent à cause de la fameuse durée de détention de huit ans. Pourtant, il est possible de retirer de l’argent à tout moment. Vous restez libre d’utiliser votre épargne pour financer des travaux, un projet ou un voyage.
À voirJusqu’à quel âge un enfant est-il considéré à charge pour les impôts ?La seule différence, c’est la fiscalité : les gains retirés avant huit ans sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, aussi appelé « flat tax ».
